首次接触全电发票应按五步操作：一、用法人或授权账号登录并确认企业身份；二、通过【我要办税】→【开票业务】→【蓝字发票开具】进入开票；三、准确填写购买方信息及项目明细，专票须填名称与税号，普票仅需名称；四、预览核对后完成人脸识别或短信验证开具；五、选择邮箱、二维码或API方式交付，并下载PDF/OFD存档。
如果您是首次接触全电发票，面对电子税务局界面不知从何入手，则可能是由于未理清登录身份、开票路径与信息填写逻辑。以下是针对新手的结构化电子发票操作流程与开票步骤：
一、完成开票身份准备与系统登录
全电发票开具的前提是具备合法有效的开票权限，系统需识别并验证开票人员真实身份与企业绑定关系，避免因权限缺失导致功能不可见或操作被拦截。
1、使用法人或已授权的办税员/开票员账号登录电子税务局，支持刷脸实名认证或短信验证码登录。
2、若为新开票员，需由法人提前在【我的信息】→【账户中心】→【添加办税人员】中完成授权绑定，并确保该人员状态为“已确认”。
3、登录后检查右上角显示姓名及企业名称，确认当前以企业身份进入，而非个人自然人身份。
二、进入蓝字发票开具模块并启动开票
该步骤旨在定位标准开票入口，避开非必要菜单干扰，直接进入发票填开主界面，减少新手误入其他税务功能区的风险。
1、首页点击【我要办税】，进入办税服务导航页。
2、在左侧菜单栏或功能卡片中找到并点击【开票业务】→【蓝字发票开具】。
3、页面加载完成后，点击【立即开票】按钮，弹出开票类型选择窗口。
4、根据业务需要选择发票类型：增值税专用发票（需购买方提供统一社会信用代码）或增值税普通发票（仅需填写名称）；如有货物运输、建筑服务等特定业务，同步勾选对应标签。
三、准确填写购买方与开票信息
信息填写是全电发票合法有效的核心环节，系统将自动校验关键字段完整性与格式合规性，任一必填项缺失或格式错误均会导致开具失败。
1、在【购买方信息】区域，手工输入或点击右侧小本本图标调取已维护客户列表；专票必须同时填写“名称”和“统一社会信用代码”，普票仅“名称”为必填。
2、点击【添加项目明细】，逐条录入商品或服务信息；可手动输入项目名称，也可从系统智能匹配列表中选择，或点击【明细导入】下载Excel模板批量导入。
3、每条项目须填写【项目名称】【数量】【单价】【金额（含税）】【税率/征收率】【税额】；其中“项目名称”“金额（含税）”“税率/征收率”“税额”为系统强制校验的四项必填项。
4、如涉及折扣，勾选对应项目后点击【添加折扣】，选择按金额或按比例方式填写，并确认生效。
四、核对预览并完成签名开具
该步骤通过可视化预览与多重校验机制，确保发票内容与实际交易一致，防止因疏漏引发后续红冲或报销争议。
1、全部信息填写完毕后，点击【预览】按钮，切换至票样视图查看完整发票样式，重点核对购买方信息、金额合计、税率、备注栏等内容。
2、确认无误后，点击【发票开具】，系统弹出“确认开具”对话框。
3、阅读提示后点击【确认开具】，触发身份再验证：根据提示完成人脸识别或短信验证码验证。
4、验证通过后，系统自动校验授信额度与发票逻辑，校验成功即显示“开票成功”，并生成唯一发票号码（FQH）。
五、交付发票并留存凭证
交付是开票闭环的最后环节，不同交付方式对应不同接收时效与法律效力，需根据购销双方约定选择并及时执行，避免因交付延迟影响对方入账。
1、开票成功页面点击【查看发票】，可在线浏览PDF/OFD格式发票文件。
2、选择交付方式：邮箱交付（输入对方有效邮箱，系统自动发送含附件的邮件）、二维码交付（生成动态二维码供对方扫码下载）、API直连（适用于已对接ERP的企业）。
3、交付后系统记录交付时间戳，务必提醒受票方于7日内完成查收与用途确认，逾期未确认将影响其抵扣或入账。
4、点击【下载PDF】或【下载OFD】保存本地副本，建议同步归档至财务系统，作为记账与备查依据。
