职工医保和居民医保有什么区别 两者主要区别详解

职工医保与居民医保在参保对象、缴费方式、账户设置、待遇水平及退休政策五方面存在显著差异：前者面向职工及灵活就业者，按月分担缴费并设个人账户，保障更高；后者覆盖全体未参保居民，按年定额缴费无个人账户，待遇相对较低且需每年续缴。

一、参保对象不同

职工医保面向的是与用人单位建立劳动关系的在职职工、退休人员，以及无雇工的个体工商户、灵活就业人员和新就业形态从业人员。居民医保则覆盖未参加职工医保的城乡居民，包括学生、儿童、老年人、未就业居民及持有效居住证的非本地户籍常住人口。

1、职工医保参保以劳动关系或就业状态为前提，单位职工由单位统一办理参保登记；

2、灵活就业人员可自主选择以个人身份参加职工医保，需自行申报并缴纳全部费用；

3、居民医保参保不以就业为条件，凡未参加职工医保的城乡居民均可在户籍地或居住证所在地集中参保；

4、在校学生由学校统一组织参保，按年度纳入居民医保体系；

5、港澳台居民持有有效《港澳台居民居住证》且未就业的，可参加所在地居民医保。

二、缴费方式与金额不同

职工医保实行按月缴费机制，费用由单位与个人按工资比例分担；居民医保实行按年定额缴费，由个人缴费与财政补助共同构成筹资来源。

1、职工医保单位缴费部分通常为工资总额的6%–8%，个人缴费为本人工资的2%，由单位代扣代缴；

2、灵活就业人员参加职工医保，需全额承担单位与个人缴费比例之和，一般为8%–10%的缴费基数；

3、2025年度居民医保个人缴费标准为400元/年，财政补助约670–700元/年，合计筹资标准达1070–1100元/年；

4、职工医保缴费基数每年核定一次，随工资增长动态调整，实际年缴费总额普遍在数千元级别；

5、居民医保缴费时间集中在每年9月至12月的集中征缴期，逾期未缴则当年度无法享受待遇。

三、医保账户设置不同

职工医保设立个人账户，资金可用于门诊、药店购药及家庭共济；居民医保不设个人账户，所有基金进入统筹账户，仅用于按规定报销医疗费用。

1、职工医保个人账户资金来源于个人缴费的全部金额，部分统筹地区还划入单位缴费的一定比例；

2、个人账户资金可支付定点医疗机构普通门诊费用、定点药店符合规定的药品及医用耗材费用；

3、已开通家庭共济功能的地区，职工医保个人账户资金可为配偶、父母、子女缴纳居民医保费用或支付其合规医疗支出；

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4、居民医保无个人账户，参保人就医时发生的合规费用，直接按政策规定从统筹基金中报销；

5、居民医保参保人如需门诊慢特病或“两病”（高血压、糖尿病）用药保障，须经认定后按专项政策享受待遇，不依赖账户余额。

四、医疗保障待遇不同

职工医保因缴费水平高、基金规模大，整体报销比例、年度支付限额及保障范围均高于居民医保，尤其在门诊、住院、大病保障等方面体现明显差异。

1、职工医保普通门诊统筹年度支付限额普遍为2000–5000元，报销比例在60%–90%之间；

2、居民医保普通门诊统筹年度限额多为300–600元，报销比例在50%–70%区间，部分基层医疗机构可达90%；

3、职工医保住院起付线一般为600–1200元，三级医院报销比例达85%–92%；

4、居民医保住院起付线较低，一级医院常为100–300元，但三级医院报销比例多为55%–65%；

5、职工医保设有大病保险二次报销，起付线以上合规费用报销比例可达70%–85%，上不封顶；居民医保大病保险起付线更低，但封顶线和报销比例均低于职工医保。

五、退休后待遇不同

职工医保参保人达到法定退休年龄并满足累计缴费年限要求后，可停止缴费并终身享受医保待遇；居民医保无缴费年限累计机制，必须每年缴费才能持续享受当年度保障。

1、全国多数地区规定职工医保最低缴费年限为男满30年、女满25年，含实际缴费年限与视同缴费年限；

2、退休时未达规定年限的职工医保参保人，可一次性补缴或继续按月缴费至满年限；

3、补缴金额按退休当月缴费基数和费率计算，部分地区允许按当年标准补缴；

4、居民医保参保人无论年龄多大，只要未缴费即自动中断待遇，80岁老人亦须每年完成缴费才可报销；

5、居民医保不计算缴费年限，历年缴费记录不作为提高待遇的依据，也不影响未来保障资格。

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